Оглавление
- За что могут наказать манимейкера
- Мнения специалистов о судьбе арбитража
- Почему банки проводят проверки по 115-ФЗ, и что делать
- Чек-лист: как арбитражнику пройти проверку по 115-ФЗ
- Счета за границей
- Незаконное предпринимательство
- Работаем легально: ИП или самозанятый
- Неуплата налогов
- Ненадлежащая реклама
- Подведем итоги нашего финансового ликбеза
Шутки про арбитраж в 2022 году становятся все более жизненными и менее смешными. «Письма счастья» от банков, судя по чатам и пабликам, прилетели каждому пятому.
Хедшоты от ФНС тоже замаячили на горизонте. Что делать тем, кого это пока не коснулось и куда бежать «осчастливленным»? Давайте разбираться.
За что могут наказать манимейкера
Арбитраж трафика по своей юридической природе является услугой и относится к «рекламной или информационной деятельности». И если раньше государственные органы относились несерьезно к тому, что кто-то зарабатывает в интернете и даже не пытались вникать, то сейчас все изменилось.
Ярким примером регулирования рекламной диджитал отрасли служат поправки в Федеральный закон “О рекламе” от 02.07.2021 № 347-ФЗ, которые вступают в силу с 01 сентября 2022 года. Основной посыл – вся реклама, распространяемая через интернет, должна быть помечена и учтена. А значит и более строгое налоговое регулирование вот-вот да придет. А обычный арбитражник и того будет прямым нарушителем закона.
В деятельности арбитражника есть несколько основных моментов, которые могут поставить его деятельность под угрозу:
- подозрение по 115-ФЗ;
- счета за границей;
- незаконное предпринимательство;
- неуплата налогов;
- ненадлежащая реклама.
Каждый из пунктов может усложнить жизнь, а часть из них предусматривает ответственность.
Эксперты электронных платёжных систем уверены, дальше меры будут ужесточаться. А значит, работать без оформления станет очень тяжело.
Мнения специалистов о судьбе арбитража
В частности, мы пообщались с экспертами ZaleyCash и QIWI и задали им вопросы, волнующие каждого арбитражника.
Не секрет, что государство интересуется необоснованными доходами населения. Есть ощущение, что в сторону манимейкеров это происходит все чаще? Или все-таки это общая тенденция и арбитражников никто не выделяет?
Иван Сизякин, Owner ZaleyCash.com
Я бы не сказал, что это тенденция связана с конкретной сферой. Обороты выросли кратно во много раз. Популяризация данной сферы, особенно с приходом «инфобизнесменов» с волшебными курсами, как заработать миллионы, уделяя немного времени, привлекает контролирующие органы. И они давно погружаются глубже в процессы и понимают, как регулировать этот рынок.
Ломовцева Мария, руководитель СРА направления в компании QIWI.
Это общая тенденция к обелению денежных потоков. Мы наблюдали заявленный тренд на протяжении нескольких лет и постоянно рассказывали, почему важно работать «в белую».
При этом, важно понимать, что вопросы по происхождению средств исходят от банков, а не от ФНС или любой другой регулирующей организации. Уточняя происхождение средств, банк пытается разобраться в оборотах клиентов, чтобы соблюдать требования регулятора и обезопасить как себя, так и клиента
Может ли арбитражник после официального оформления рассчитывать на то, что его доходами не будут интересоваться (сверх положенного), и он будет спокойно работать/платить налоги, не ощущая пристального наблюдения со стороны различных инстанций?
Иван Сизякин, Owner ZaleyCash.com
Конечно, после официального оформления жить станет гораздо легче. Но пристальное внимание банков и налоговой к большим статьям доходов без подтвержденной расходной части будет только усиливаться.
Ломовцева Мария, руководитель СРА направления в компании QIWI.
Если арбитражник либо представитель любой другой профессии имеет белый доход, и все его траты совпадают с его расходами, то бояться нечего. Работать по найму для этого не обязательно – можно стать самозанятым, регистрируя свои доходы в приложении «Мой Налог». Напомню, что оборот самозанятого в год не должен превышать 2,4 млн. рублей в год. Если он выше, то есть смысл задуматься над оформлением ИП или ООО.
Сказывается ли активность банков в сфере проверок по 115-ФЗ на вас? Может, есть подозрение, что и электронным платежным системам в будущем придется заниматься чем-то подобным?
Иван Сизякин, Owner ZaleyCash.com
Мы не являемся платежной системой. Но ваше видение дальнейшего развития событий вполне логично. И на примере WM мы можем и должны понимать, что в обозримом будущем это коснется и других игроков. И сейчас есть время к этому подготовиться и вести бизнес в правовом поле нашего государства.
Ломовцева Мария, руководитель СРА направления в компании QIWI.
Большинство вопросов к клиентам и блокировки их карт из-за подозрительных операций связаны со 115-ФЗ. Это общее требование у любого банка с российской лицензией, который обязан соблюдать требования регулятора и реагировать на его запросы.
Мы в QIWI Кошельке создали специальную систему рейтинга, которая предупреждает пользователей о возможной блокировки. При нарушении наших рекомендаций система зачастую просит пользователя заполнить простую анкету, чтобы подтвердить, что клиент использует Кошелек в легальных целях.
Какое будущее ждет арбитражников, которые будут пытаться уйти от официального оформления? Есть ли вообще у отрасли шансы оставаться в тени или пути назад уже нет?
Иван Сизякин, Owner ZaleyCash.com
У отрасли с многомиллиардным оборотом нет шансов долго оставаться в тени. Да, криптовалюты позволяют дольше оставаться незаметным, но тоже имеют свои риски. Крипта уже признана материальным активом и тоже может быть изъята. Поэтому я бы рекомендовал продумать стратегию перевода своих доходов в официальные. Фиксируйте свои расходы на закупку трафика официально, и это будет являться подтверждением ведения предпринимательской деятельности, а необоснованным получением доходов.
Исходя из мнений экспертов, мы делаем вывод, что начавшиеся процессы необратимы. Арбитражу долго удавалось держаться в тени, но эти времена остаются в прошлом. Самое время разобраться с тем, какие законы нужно соблюдать и к чему приведет их злостное нарушение. Начнем с блокировок счетов, которые за последний месяц многим испортили жизнь.
Почему банки проводят проверки по 115-ФЗ, и что делать
Делают они это не из вредности, а руководствуясь методичкой Центрального Банка РФ. Более того, принимает решение человек, в штате банка, который обучен в ЦБ (комплаенс). У банка есть допустимый лимит подозрительных операций, которые проводят клиенты. Превышать лимит нельзя, при проверке ЦБ это вскроется и закончится наказанием для банка.
Поэтому, чтобы не накапливать критическую массу, банк сам проверяет всех клиентов с подозрительными операциями и, если что, прекращает с ними сотрудничество.
Отчитываются банки Росфинмониторингу. Данная служба была создана в 2021 году с целью следить за тем, чтобы граждане и организации не нарушали 115-ФЗ. То есть, если вы проверку банком не прошли, о вас узнают компетентные государственные органы, которые примут эстафету и продолжат вас кошмарить.
Какие действия приводят к подозрениям?
- У операций отсутствует явный экономический смысл.
- Деньги уходят за границу.
- Со счета не уплачиваются налоги, или они слишком маленькие.
- Отсутствуют социально-значимые платежи: оплата коммуналки, покупка продуктов, оплата услуг.
- Больше трети недельного оборота выводится наличкой или деньги снимаются слишком часто.
- Средства на счет клиента поступают со счетов контрагента, признанного неблагонадежным.
- Всплеск финансовой активности, нехарактерной для клиента.
Это не исчерпывающий список, но основной и наиболее актуальный для манимейкеров. Дополнительно рекомендуем ознакомиться с методическими рекомендациями ЦБ РФ о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов – физических лиц. Специалисты по финансам предупреждают, что попасть под проверку можно, в том числе, и в плановом порядке, то есть не обязательно что-то нарушать и быть подозрительным.
Как не попасть под проверку по 115-ФЗ? Скорее всего никак. Рекомендации для этого существуют, но они адаптированы под классический бизнес, то есть манимейкерам могут быть неактуальны. А вот как пройти проверку, не потерять счет и не навлечь на себя интерес и гнев государственных органов, давайте разберемся.
Что точно не поможет? Побег в другой банк. Данные о вас будут переданы контролирующим органам, а для любого банка вы будете подозрительным клиентом, ведь о проблемах в прошлом банке новый будет знать. Плюс, возможно, с вас удержат комиссию при побеге.
Чек-лист: как арбитражнику пройти проверку по 115-ФЗ
Банк может запросить любой перечень документов, что туда входит — решает служба безопасности конкретного банка. Возможно, вы не сможете предоставить все, что нужно. Но вам однозначно стоит максимально приблизиться к необходимому перечню. Так, есть вероятность, пусть и не полностью, пройти проверку, смягчить удар и избежать последующего общения еще и с Росфинмониторингом.
Чек-лист:
- Если получаете выплату как физ лицо, то уточните какие документы может предоставить партнерка или сетка в случае запроса. Многие проводят выплаты через контрагентов, которые не предоставляют необходимых документов
- Оформите самозанятость или ИП (заранее). Коды ОКВэд, потенциально подходящие для арбитражника: начиная с 63.1 и до 63.99.11 и возможно 73.11.
- Заключайте договоры о сотрудничестве и сохраняйте их.
- Храните все чеки, в том числе электронные.
- Совершайте операции, экономический смысл которых можете объяснить.
- Если банк написал, что вы попали под проверку по 115 ФЗ, соглашайтесь предоставить информацию и скажите, что необходимо время (хотя срок вам установят).
- Не ругайтесь и ничего не доказывайте, ищите возможность подкрепить слова бумагами от партнеров и контрагентов.
- Предоставьте все, что удалось собрать, банку и прикрепите подробную пояснительную записку, в ней охарактеризуйте свою деятельность верно с привязкой к актуальному законодательству. Как мы говорили выше: «Арбитраж трафика по своей юридической природе является услугой и относится к «рекламной или информационной деятельности».
- Если ваша деятельность никак не оформлена, получить документы не выходит, скорее всего вас ждет разбирательство, в рамках которого придется устранить все нарушения. Вызовы в государственные органы нельзя игнорировать, но перед походом обязательно консультируйтесь с юристом, а лучше приходите на прием сразу с ним.
Счета за границей
Если вы открыли счет в банке или платежной системе, которая зарегистрирована за границей, налоговую нужно об этом обязательно уведомить. Если этого не сделать, можно попасть на штраф за нарушение валютного законодательства. Он составляет 100% от оборота средств.
Как государство узнает, что у вас есть зарубежный счет? Государственный орган делает запрос, а зарубежные банки и платежки без лишних вопросов передают данные — это устоявшаяся практика. Так делает в том числе и WebMoney.
Незаконное предпринимательство
Любая деятельность, которая приносит доход, должна быть официально оформлена. То есть нужно зарегистрироваться как ИП или самозанятый.
Суть этого нарушения в том, что предпринимательская деятельность ведется, а должного оформления у нее нет. Налоги тут не учитываются, это отдельное нарушение. Про них мы поговорим далее в этой статье
Зададимся вопросом, а какая деятельность считается предпринимательской и является ли таковой арбитраж трафика?
ГК РФ говорит, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
Итого:
- самостоятельная +
- осуществляемая на свой страх и риск +
- направленная на систематическое получение прибыли +
- зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке –
Именно такую совокупность признаков будут искать государственные органы, чтобы привлечь к ответственности арбитражника. Таким образом, арбитраж трафика — это предпринимательская деятельность, которая, как и любая другая, требует оформления.
Ответственность за работу без регистрации предусмотрена от административной до уголовной, зависит от размера доходов.
- Привлекут к административке (ст. 14.1 КоАП РФ), если доход менее 2,25 миллионов рублей. Что будет? Штраф от 500 рублей до 2000 рублей
- Привлекут к уголовной ответственности (ст. 171 УК РФ), если доход от 2,25 до 9 000 000 рублей. Что будет? Штраф до 300 000 рублей, обязательные работы до 480 часов или арест до 6 месяцев.
- Если удалось заработать свыше 9 000 000 рублей, а такой размер считается особо крупным, штраф от 100 000 до 500 000 рублей, принудительные работы до 5 лет или лишение свободы до 5 лет со штрафом до 80 000 рублей.
Учтите, что платить штрафы придется за весь период, когда деятельность осуществлялась без регистрации, плюс начислят пени, ндс, медицинское и пенсионное страхование.
Итого. Если вас заподозрят в незаконном предпринимательстве, то придется доказывать отсутствие в вашей деятельности одного из признаков: например, что деятельность не является систематической или вообще не направлена на извлечение прибыли. Сделать это будет сложно, поэтому гораздо разумнее оформить надлежащую регистрацию заранее.
Работаем легально: ИП или самозанятый
Любому манимейкеру необходимо официально оформить свою деятельность, чтобы не навлечь на себя гнев системы. Есть два варианта официального оформления, посмотрим, когда какой выбирать.
Выбираем самозанятость, если:
- не будем нанимать сотрудников;
- возраст старше 16 лет;
- доход не более 2,4 млн рублей в год.
Выбираем ИП, если:
- планируем найм сотрудников;
- хотим копить на страховую пенсию и немного сэкономить на налогах (можно уменьшать налог на сумму страховых взносов);
- доход более 2,4 млн рублей в год.
Неуплата налогов
Если налоговая докажет, что все ваши проливы по факту — предпринимательская деятельность, то вас попросят заплатить налоги. Делать это придется по общей системе налогообложения и за весь срок, когда осуществляли деятельность (доказанный период). Если этого не сделать, то тогда к ответственности привлекут уже за неуплату налогов.
Если вы уже оформлены как ИП или самозанятый, и налоговой стали интересны ваши доходы, то за неуплату налогов накажут сразу.
Ответственность также административная и уголовная. Жесткость наказания зависит от суммы. Санкции прописаны в 198 УК РФ “Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов” предусматривает следующие наказания:
- За сокрытие от налогов в крупном размере предусматривается штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 1 года, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 1 года.
- За сокрытие от налогов в особо крупном размере предусматривается штраф в размере от 200 тыс. до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 18 месяцев до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 3 лет, либо лишением свободы на тот же срок.
Крупным размером в данной статье признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, превышающая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд 2 700 000 рублей, а особо крупным размером — сумма, превышающая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд 13 500 000 рублей.
Если сумма меньше, то применят 122 НК РФ «Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)»:
- Налоговики не доказали, что вы умышленно скрыли налоги, тогда п.1 ст 122 НК — штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
- Налоговики доказали, что вы умышленно скрыли налоги — штраф в размере 40% от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов) по в п. 3 ст 122 НК.
Ну и как мы упоминали выше, к этому придется еще заплатить все налоги и взносы за период.
Ненадлежащая реклама
Законы о рекламе становятся жестче и скоро придется напрягаться не только из-за модерации. С 1 сентября 2022 года вступят в силу изменения закона о рекламе, которые серьезно повлияют на всю отрасль. Об этом мы подробно расскажем в одном из следующих материалов. Подписывайтесь на наш телеграм-канал, чтобы ничего не пропустить.
На сегодняшний день в рекламе запрещены:
- Ущемление репутации конкурентов;
- Побуждение ребенка уговорить родителей купить товар;
- Ложная информация о цене / скидках;
- Иностранные слова без перевода;
- Образ врача, если это не реклама медицинских услуг;
- Мат и оскорбления.
Рекомендуем избегать все эти моменты при создании рекламных кампаний.
Подведем итоги нашего финансового ликбеза
Если отдельно взятые санкции вас не убедили, примите во внимание то, что есть такое понятие как совокупность. Сложение нескольких проступков и их санкции могут обернуться большими проблемами! По этой причине мы рекомендуем внимательно отнестись к происходящим событиям и не ставить под угрозу свое благополучие.
Что же делать, чтобы продолжать заниматься арбитражом трафика и не попасть под закручивание гаек и болтов?
Банально, но идти по пути обеления своей деятельности. Кажется, времена, когда манимейкинг был вне поля зрения государства, прошли. Этого же мнения, как мы убедились выше, придерживаются эксперты отрасли.
Выводы простые — регистрируйте свою деятельность официально и спите спокойно. Если с этим возникают какие-то сложности, не беда. Менеджеры OneProfit готовы оказать бесплатную консультацию каждому пользователю системы, привлекая к вопросу юридический и финансовый отделы компании. Чтобы получить ответ или рекомендацию, достаточно просто зарегистрироваться и задать свой вопрос в поддержку.
Зарегистрироваться в OneProfit
С нами вы можете работать и в качестве самозанятого, и как ИП, получая все необходимые документы и не бояться за свои деньги. Кроме того, вывод на расчетный счет не только безопасный, но и выгодный. При выборе этого способа мы добавим 6%. Однако не забывайте о том, минимальная сумма вывода составляет 100k.
Присоединяйтесь к OneProfit, работайте легально и зарабатывайте еще больше!
В следующем материале разберем, чего ожидать арбитражнику после выхода поправок в Законе о рекламе 1 сентября. Следите за обновлениями на нашем Яндекс.Дзен и в Телеграм канале.
